根据《中华人民共和国审计法》第二十二条，泌阳县审计局派出审计组于2023年6月5日至9月30日，对泌阳县投资集团有限公司及其代管公司2022年度资产负债损益及其他财务收支情况进行了现场审计，现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

根据《泌阳县人民政府关于同意将泌阳县投资开发有限公司变更为泌阳县投资集团有限公司的批复》（泌政文〔2020〕81号），泌阳县投资集团有限公司是一家隶属于县政府、由县财政局主管的国有企业（规格相当于正科级），下辖（无股权关系，实际是代为管理）泌阳县财源投融资有限公司等6家一级公司。主要负责投融资、资产运营、矿产资源开发、河砂开采、房地产开发、建筑工程施工和城乡基础设施建设及县委、县政府交办的其他工作任务。

二、审计发现的主要问题

（一）往来款项长期挂账，涉及5602.18万元

（二）注册资本不实，涉及3家公司9000万元

（三）公司股东未按时足额缴纳所认缴的注册资金1980万元

（四）合同管理不规范

（五）河南嘉辉贸易有限公司物资采购管理不规范

（六）对外借款未订立书面合同，涉及金额610万元

（七）800万元资产回购款未按协议收回

（八）未按设计要求施工

（九）未按规定进行竣工决算审计

（十）工程竣工验收手续不完善

（十一）财务支出手续不健全

（十二）预收材料款会计凭证不完整

（十三）未及时开具发票

（十四）应缴未缴税金20.03 万元

三、审计整改情况

对此次审计发现的问题，县审计局已经依法出具了审计报告，并提出了整改建议。截至目前，审计发现问题部分已整改，其余部分正在整改。